李维安校长在中促会第七届会员代表大会上讲话

 亚行《完善中国企业公司社会责任、公司治理与合规管理》课题研究成果发布

尊敬的各位新老会长，各位理事，各位代表：
        很荣幸在这个场合让我把研究会和亚洲开发银行合作的一些过程和内容向大家报告一下。
        有一部分材料已经发给大家了，《完善中国企业社会责任、公司治理与合规管理》，这个报告是为了企业完善社会责任，公司治理和合规管理，提升我们企业，特别是企业集团的治理和管理能力建设，这个课题报到财政部审批，亚洲开发银行专家委员会评审通过，研究受亚行的委托，由中促会开展这项课题。这项课题一个很大的背景是中国大集团走出去（海外并购、海外投资、海外上市）过程中，国际上对我们的治理不了解，对信息披露不了解，对于合规的社会责任很担心。我们的大企业大集团现在走出去，也是有很多这方面的需求。所以两方面结合在一起，形成了这个课题。这个课题从2012年5月财政部审议通过，亚行批准以后，组成了由26家中外大型企业集团和著名跨国公司的高管参加的课题组，组织了大型的企业调研。同时对我们国内的一些大型企业集团，包括在坐的，像宝钢、东风汽车、武钢等等进行了实地调查和访谈调研，进而形成了这个研究报告。
        其中，南开大学中国公司治理研究院和亚行聘请的一些专家也都参加了这个课题。简单讲，这个课题报告最后得到的结论，概括来说：公司治理是企业可持续发展的基础，合规管理是理解公司治理与内部控制的关键因素，社会责任是立足于有效的公司治理与合规管理的总体过程。这个研究报告分析了我们国有企业在社会责任、公司治理、合规管理等方面的现状，也介绍了海外著名跨国公司的经验，最后提出了建议。这个建议已经发给大家，也是从三个方面对完善中国企业社会责任，公司治理和合规管理的一些建议。
        这里我给大家需要解释的是，这个课题本身也是个治理过程，因为不光是我们的人员，亚行海外的专家也参加。我们想通过这个把我们好的做法介绍出去，用国际语言，国际话语权，让世界了解，我们中国特别好的央企，到底在走出去过程当中，在和海外对象并购，在海外投资的过程中，我们在公司治理、合规管理和社会责任方面有哪些好的东西，同时也把人家好的东西拿进来。研究过程中进行了多轮的互动和沟通，所以在有些部分当中，我们也是反复向海外专家介绍中国的情况，当然也不能完全写成是我们的东西。所以在发给大家的东西当中，有些用词和用语，有些东西我们可以斟酌，也可以商讨。在这里面对于企业公司治理、合规管理、社会责任的建议，最后提出了主要的几条。因为时间关系，我就不一一介绍，只简单说一说。首先社会责任方面：
        第一，开展境外投资合作，要借鉴学习其他公司实施企业社会责任的国际经验。
        第二，选择实施某一主题作为本公司企业社会责任的重点，这个主题能够契合企业的发展战略，需要确定优先次序。在这里提到使用平衡计分卡，使企业能够直接将各种社会责任倡议连接到具体的业务策略当中，这样的话就不会对待社会责任就像对待一个单独的投资项目。不光是一个社会责任报告问题，要考虑怎么样和业务战略连接。
        第三，要将中国传统文化和商业文化在公司的企业社会责任中体现出来。而在境外实施之时，则要注意实行本土化。
        第四，中国企业应该加强企业社会责任的教育、交流、学习和研究，包括共同的用语。
        第五，要增加对海外并购、投资及合资的社会环境风险的信息发布。这里提到，实际上对于一些环境敏感行业来说，发布应该包括环境影响报告书，包括预期的环境影响、投资的环境和社会风险。
        这里面从短期看可能这种要求会增加成本负担，但是长期来看，会使你在海外投资中提高竞争力，降低与社会和环境的冲突。而这种信息发布需要随时跟踪正在进行的业务交流，这是针对社会责任提出的建议和倡议。
        完善公司治理方面的建议包括，制定非上市公司、国企的治理准则；发挥专业机构和行业协会的作用。现在政府放权以后，企业实际上外部治理这一块越来越重要，像我们促进会也是这么做的；推进监管职能与所有权职能分离；公司治理改革要简单透明、易于理解；完善公司治理的各项规则，加强公司治理实践活动，也就是公司治理的有效性如何实现的问题；上市公司需要执行一致性的规章制度，公司治理要消除存在的系统性弱点；继续寻求如何改善公司治理，政府在指导国有企业方面采取的一些必要的政策，如确保董事会治理的自主权等等；政府应减少对董事会的干涉和人事任命，因为国有企业的创新与组织完善往往是考虑领导的意图和奖励导向代替市场导向等问题；应该完善高管的激励和约束机制，特别是非上市公司的高管人员，既要鼓励在这方面的激励创新，又要考虑政府在薪酬管理方面的影响，这个矛盾如何解决？政府应该关注企业长期生产力的提高。在这个问题上提出来了绩效评价的EVA，怎么能使EVA和平衡计分卡框架互补。也有一种观点，单独使用经济增加值EVA，容易导致经理人投资低风险、低成本的活动，而不是增长性活动；政府通过董事会管理央企，提高董事会成员的能力，没有董事的独立性，没有职责要求将是无效的；这里也建议国资委提高监事会治理水平的能力，更加清晰地明确他们的职责和责任，也提出了具体要求；也就是说在公司治理方面，报告的核心是，提出中国应该进一步完善公司治理体系和规则，推进公司治理模式从“行政型治理”向“经济型治理”的深层次变革。同时中国企业应该加强其公司治理风险防范意识，积极建立制定风险预警机制，以实现企业的可持续发展。
        在合规管理方面的建议包括：必须遵守反海外腐败法，并制定有前瞻性的计划。这里也提到了最近跨国公司反腐败方面的进展。在合规方面，必须由上而下进行长时间的精心培育，往往来自美国和欧洲的海外公司一个共同特点是具有体系化的合规规则，并不折不扣的遵守。即使是在拥有优秀合规记录的美国公司，合规的成功在很大程度上也是由于价值、企业文化和个人判断共同作用的结果，不光是合规手册的结果；建议对外投资咨询机构长期发挥作用，在合规领域，制定和沟通正确的来自管理层的声音。对合规或不规范行为要进行适当的奖励和惩处。因为最近国外的法律也出了新告密者条款，建立首席合规官制度，鼓励员工在公司内的系统举报违规行为等等，提高合规规则的制定和执行的有效性，要随时做好应对可能出现的合规问题的准备，以及了解和应对海外合作方在保护知识产权方面的策略。
        总结一下，中国公司完善公司治理、合规管理和社会责任有一个很好的国内外背景。因为大家知道，我们三中全会有一个很大的理论创新，也就是提出国家治理体系和治理能力。怎么来的？实际上是从公司治理来的。虽然我们的企业公司治理还存在很多问题，但是我们看一下，治理已经拓展到到中介组织治理，也就是非盈利组织的治理，政府治理，国家治理，全球治理，这个氛围是好的。也就是说对于我们企业来说，有了一个完善治理的环境，对于大的企业集团来讲，完善公司治理、合规管理、社会责任，提升集团治理、跨国治理体系和能力，有了一个更好的契机。
        项目调研过程当中，在坐各类企业积极参与其中，实际上今后还可以深化，就是分地区和行业探讨这些方面的问题。另外深入到海外公司和母子公司的关系上探讨这些问题，我们中促会也可以组织成员企业就跨国治理有效性、海外治理风险等召开专题研讨会或者进行专题培训。如果有这个需求，这些工作也应该做。
        最后，感谢中促会把我选作特聘副会长，谢谢大家！